Целью фиктивного банкротства является

Фиктивное банкротство ст 197 УК РФ – ответственность за фиктивное банкротство

Целью фиктивного банкротства является

Некоторые предприниматели, игнорирующие законы, могут преднамеренно пойти на фиктивное банкротство, чтобы освободиться от долгов. В таком случае, им грозит уголовная ответственность по статье 197 УК РФ. Чаще всего это происходит из-за того, что неопытный бизнесмен неверно оценил свои реальные возможности и нестабильность рынка.

Фиктивное банкротство в чем заключается?

Целью фиктивного банкротства является представление предприятия неплатежеспособным. Делается это для того, чтобы обмануть заимодавцев и присвоить их деньги или отсрочить платеж по задолженности.

Лидеры предприятия переводят свои финансовые средства на счета других организаций, которые зарегистрированы на друзей или родственников.

В итоге, кредиторы распределяют деньги, оставшиеся после упразднения предприятия.

Признаки фиктивного банкротства

Чтобы обнаружить фиктивное банкротство, достаточно определить, мог ли должник удовлетворить требования заимодавцев на период подачи заявления. О признаках нечестного ведения дел также могут свидетельствовать:

  • покупка требуемого товара по завышенной цене;
  • внесение ложной информации по задолженности;
  • попытка сокрытия части активов;
  • фальсификация доходов и расходов.

Ложную экономическую несостоятельность можно определить в ходе проверки всех активов и деятельности организации. Существует определенная последовательность действий:

  • определяется доподлинность представленной информации о платежеспособности ликвидата; уравнивается объем собственности обязательных платежей на время обращения в судебный орган;
  • исследуются доводы, которые привел должник в качестве обоснования своей несостоятельности;
  • рассчитывается сумма, которую предприятие заработало за продажу товара или услуг; исключаются лишь затраты на налог добавленной стоимости.

Фиктивное банкротство банка и физического лица

На основании статьи 197 УК РФ, физическое лицо может быть признано банкротом в двух случаях:

  • у гражданина имеется долг равный или превышающий 500 000 рублей;
  • период просроченного платежа более трех месяцев.

Необходимо предъявить свидетельство о доходах, а также о наличии или неимении недвижимости.

Фиктивное банкротство физического лица может быть признано в случае, когда гражданин представил ложную информацию о своих средствах. Т. е. если физическое лицо способно выплатить долг на дату подачи заявления в арбитражный суд, то его действия являются уголовно наказуемыми.

В случае, когда у какой-либо организации появляются проблемы с финансами, существует вероятность, что компания не сможет выплатить долги.

Банк или иное кредитное предприятие не может быть признано банкротом, если обнаружена фальсификация с целью получить отсрочку по платежам.

В результате нечестных действий, руководитель компании будет также привлечен к уголовной ответственности по статье 197 УК РФ.

Наказание за фиктивное банкротство

В случае выявления фиктивного банкротства, назначается наказание на основании статей 197 УК РФ и 14.12 КоАП РФ. Если ущерб, который причинил должник, превышает 1500000 рублей, то назначаются меры наказания:

  • у должника изымают сумму в размере от 100000 до 300000 рублей или сумму зарплаты, которую он получил за период от одного года до трех лет;
  • привлечение к принудительному оплачиваемому труду на протяжении срока до пяти лет;
  • заключение под стражей в течение срока до шести лет и конфискация 80 000 рублей; также возможно изъятие суммы, заработанной должником за промежуток меньше шести месяцев.

Если ущерб не был установлен, то уголовное преступление не было совершено. Должник привлекается к административной ответственности, согласно статье 14.12 КоАП РФ.

У физических лиц конфискуется сумма в размере одной тысячи или трех тысяч рублей. Гражданин, который может принимать управленческие постановления, обязывается выплатить компенсацию в качестве пяти или десяти тысяч рублей.

Вдобавок, он лишается права занимать руководящие должности в период от шести месяцев до трех лет.

Фиктивное банкротство ст 197 УК РФ

При расследовании дела о несостоятельности, изучаются все документы, отчетности и деятельность организации за определенное время. Подав ложное заявление о несостоятельности, юридическое или физическое лицо понесет наказание согласно ст.

197 УК РФ. Она подразумевает, что юрлицо или индивидуальный предприниматель намеренно заявил о своей неспособности выплатить долг для получения отсрочки.

На основании закона о банкротстве, ликвидат может быть наказан несколькими способами:

  • вероятность быть оштрафованным на сумму от 100000 до 300000 рублей или платы от любых доходов, которые осуждаемый получил в течение года или трех лет;
  • осуждение сроком до шести лет;
  • принудительная трудовая деятельность периодом до пяти лет в местах, которые назначает орган уголовно-исполнительной системы.

Быстрая форма заявки Заполни заявку сейчас и получи деньги через 30 минут Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Кредиты, Потребительские кредитыКредиты, Потребительские кредиты

Оформление кредита наличными нередко отнимает длительное время. Заявка рассматривается недолго, однако сколько нужно для подготовки документов, привлечения поручителей и созаемщиков,…

Банки Российской Федерации с трудом выдают займ, сумма которого более одного миллиона рублей. Для получения больших денежных средств подтвердите платежеспособность…

Вам потребовался ипотечный кредит и вы имеете сертификат по материнскому капиталу? Его можно потратить на первый платеж или дождаться остатка…

Источник: //feib.ru/dolgi/otvetstvennost-za-fiktivnoe-bankrotstvo-po-uk-rf.html

Преднамеренное и фиктивное банкротство — какого наказания ожидать за нарушения?

Целью фиктивного банкротства является

Предпринимательская деятельность неизбежно связана с финансовыми рисками.

С банкротством может столкнуться любая компания или ИП. Закон позволяет закрыть фирму законно — выявить признаки несостоятельности, известить кредиторов, предоставить сведения о счетах и имуществе для расчета по долгам.

Если собственник или руководитель решили обманным путем избавиться от предприятия с долгами или получить отсрочку перед кредиторами, они понесут ответственность за фиктивное банкротство. Какое наказание им грозит — расскажем далее.

Что такое фиктивное банкротство?

Основная цель банкротной процедуры — восстановление платежеспособности компании или гражданина. Если задача не увенчается успехом, то имущество юридического или физического лица распродают. Вырученные деньги поступают на счет кредиторам в счет уплаты долга.

Процедура законна, когда присутствуют признаки несостоятельности — просрочка по обязательствам более 3 месяцев подряд, а сумма долга 300 тыс. руб. (для предприятий) и 500 тыс. руб. (для частных лиц).

Преднамеренное банкротство преследует противоположные цели — сокрытие имущества и денежных средств для расчета по долгам, либо объявление о начале банкротной процедуры при отсутствии признаков несостоятельности.

Фиктивное банкротство — это заведомо ложное публичное извещение о несостоятельности предприятия или гражданина, причинившее крупный ущерб кредиторам.

Публичное извещение о банкротстве — это размещение сообщения в официальных источниках информации:

  • печатном издании «Вестнике государственной регистрации»;
  • реестрах ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
  • федеральных базах данных на банкротов и должников.

Таким способом правонарушитель уведомляет своих кредиторов о выявлении признаков несостоятельности.

Цели фиктивного банкротства

Основная цель — использовать незаконные способы, чтобы добиться списания задолженности или получить отсрочку по платежам. Зачастую выявляют и иные цели преступников:

  • уйти от погашения долгов по налогам, сборам и штрафным санкциям;
  • получить отсрочку или рассрочку по долгам предприятия или ИП;
  • вывод активов и денежных средств для продолжения бизнеса в новой компании;
  • личное обогащение должностных лиц и собственников юридического лица, предпринимателя или гражданина.

Но для привлечения к ответственности они не важны. Доказать нужно только заведомо ложное публичное извещение и крупный размер ущерба.

Неважно, чего добивался преступник при фиктивном банкротстве — ему не избежать наказания.

Статья 197 УК РФ

Она устанавливает санкции за фиктивное банкротство. Привлечь к ответственности могут:

  • руководящий состав предприятия (сведения о руководителе содержатся в ЕГРЮЛ);
  • собственников фирмы, обладающих долей в уставном капитале или акциями АО;
  • предпринимателя, зарегистрированного в ЕГРИП;
  • гражданина без статуса ИП.

Процедура банкротства ИП и физических лиц проходит по одинаковым правилам. Поэтому и основания для привлечения к ответственности по ст. 197 УК РФ идентичны.

Уголовная статья грозит только за фиктивное банкротство, повлекшее крупный ущерб.

Ответственность за фиктивное банкротство

За свои махинации виновника приговорят к:

  • штрафу от 100 до 300 тыс. руб.;
  • работам принудительного характера до 5 лет;
  • тюремному заключению до 6 лет, с возможным штрафом до 80 тыс. руб.

В большинстве случаев суд присуждает штраф.

Физических лиц

Если гражданин наделен должностными полномочиями (например, директор компании), отвечать за фиктивное банкротство будет он, а не его предприятие. Логика проста — именно руководитель умышленно принимал решения и совершал незаконные действия.

В рамках уголовного дела кредиторы могут предъявить и гражданский иск о взыскании убытков и штрафных санкций.

Юридических лиц

К ответственности за фиктивное банкротство юридические лица не привлекаются.

Однако при выявлении его признаков к компании могут предъявить гражданские иски через арбитраж о взыскании штрафных санкций и просроченной задолженности.

Процедура преднамеренного банкротства прекращается по итогам уголовного дела.

Источник: //ugolovnichek.ru/ekonomicheskie-prestupleniya/fiktivnoe-bankrotstvo

Преднамеренное и фиктивное банкротство – цели и признаки

Целью фиктивного банкротства является

Фиктивное и преднамеренное банкротство компании, обеспечивающее возможность сокрытия различных нарушений и отсрочки погашения задолженностей, является заманчивым для многих предпринимателей. Но сегодня все тяжелее избавиться от ответственности за подобные действия, в связи с поправками в законах и директивой ВАС РФ, а также возрастающей гражданской активностью банковских учреждений.

Цель фиктивного банкротства это получение отсрочки по погашению кредитных долгов, снижение или полная ликвидация долга посредством введения кредиторов в заблуждение.

Для этого используется публичное объявление личной несостоятельности, перед которым ликвидные активы компании переводятся в собственность аффилированных организаций.

При осуществлении вымышленного банкротства зачастую организуются ситуации формальной несостоятельности организации для погашения кредиторской задолженности.

Какое наказание следует за фиктивное банкротство

Оценив признаки преднамеренного банкротства, наказание может достигать штрафа в 100 тысяч рублей или лишения свободы на длительный отрезок времени, согласно 197 статье УК РФ.

Тем не менее, еще относительно недавно денежные штрафы и вероятное тюремное заключение на срок более 6 лет казалась бизнесменам чем-то мифическим.

Причиной тому служило отсутствие четко прописанных правил расследования подобных ситуаций и низкая квалификация сотрудников правоохранительных органов.

Что касается объективных причин, анализ преднамеренного фиктивного банкротства довольно сложен, также данные дела нередко связаны с различными сферами права, требуют познаний в финансовой и управленческой отрасли, знания специфики деятельности потенциального банкрота.

Внушительное число фиктивных случаев не отражаются в статистике в связи с недосказанностью, а скрытый характер подобных правонарушений не дают возможности отличить преднамеренные случаи от законных, которые совершаются при традиционной предпринимательской деятельности.

Что касается жертв подобных правонарушений – кредиторов – следует понимать, что расследование незаконных банкротств становится довольно дорогостоящей процедурой.

Этому способствует длительность рассмотрения дел, требование в привлечении узкопрофильных сотрудников. Обязательной выступает финансовая экспертиза, сохранность доказательной базы и осуществление прочих мероприятий.

Нередко данные споры выливаются в многолетнее противостояние.

Ситуации, в которых фиктивное банкротство физического лица находило эффективное противодействие, ранее случались довольно редко. Куда чаще инициирующие банкротство люди не находили серьезного сопротивления, их противники не могли применить даже простейшие методы, чтобы отстоять собственные права.

Какие признаки имеет фиктивное банкротство

Данная процедура всегда имеет характерные признаки:

  • Корректировки в учредительском составе.
  • Подписание экономически невыгодных договоров.
  • Организация новых компаний с тем же набором учредителей или управленческих органов.

Почти не имел изъянов определенный метод, при котором осуществлялась инициация банкротства и предлагался собственный управляющий, чтобы обладать большинством в перечне кредиторов и осуществлять контроль всей процедуры.

Сегодня осуществить преднамеренное банкротство физического лица можно различными способами. Среди них организация фиктивной задолженности, при которой «дружественный» кредитор наделяется правом назначать временное управление, выступая первым кредитором, выступившим с заявлением о неплатежеспособности. Также возможно назначение конкурсного управляющего, в качестве мажоритарного кредитора.

Говоря о судебных инстанциях, они практически всегда рассматривали ситуацию несуществующего долга в банкротстве, при этом выполнялась формальная процедура анализа действительности сделок. Все это давало возможность предпринимателям избегать наказания, но в наши дни есть все предпосылки для улучшения ситуации.

Так как целью умышленного банкротства является списание крупных задолженностей, наличие преднамеренных действий всегда можно понять посредством экспертизы. Грамотный анализ обязательно покажет:

  • Общее снижение финансового состояния предприятия, взявшего на себя кредитные обязательства.
  • Различные попытки должника совершать действия, которые обеспечивают реорганизацию или ликвидацию, выведение активов, размытость документов и собственности, а также множества других процедур схожего характера.
  • Корректировке в составе руководства, акционеров предприятия, выступающего потенциальным недобросовестным плательщиком. Также организация может попытаться сменить адрес расположения и поменять название.
  • Наличие проблемных процессов, связанных с гарантией исполнения своих долговых обязательств, а также комплексная неплатежеспособность и отсутствие дополнительного финансового подкрепления.
  • Установка факта несоответствия отчетов бухгалтерского и налогового характера действительности.
  • Значительные корректировки характеристик налогового и бухгалтерского учета, включая переоценку своего актива и пассива, изменение актива, сильное снижение или повышение балансовой цены собственности, перепись ликвидных активов в состав неликвидных, что сопровождается их дальнейшим списанием и многое другое.
  • Нежелание предоставлять кредитной организации любые необходимые бумаги и документацию.
  • Полный отказ в допуске к месторасположению залогового имущества.
  • Заблаговременное исполнение кредитных обязательств перед прочими организациями, выступающими кредиторами.
  • Возникновение у недобросовестного плательщика новых кредитных средств или дебиторов, при которых имеют место значительные размеры обязательств.
  • Выдача или приобретение векселей на внушительные денежные средства.
  • Ведение непрофильной деятельности.
  • Завершение договора страхования ответственности или собственности недобросовестного плательщика.
  • Покупка требуемой продукции с сильно завышенной стоимостью.

Как предотвращаются преднамеренные банкротства

В качестве противодействующей силы сегодня выступают не только правоохранительные органы и судебные инстанции, но также и сами кредитные организации.

Чтобы осознать, где завершаются риски предпринимательства, слабо производительный менеджмент, корректировка рыночной конъюнктуры, воздействие экономического кризиса, и начинается незаконная деятельность физических и юридических лиц, придется потратить много сил и ресурсов.

Основываясь на этом, наиболее эффективным методом кредитора в рамках каждой процедуры банкротства является превентивная мера, которая предполагает исключение вероятности несения любых убытков. Такая ситуация вполне доступна, если имеет место правильная организация взаимодействия с недобросовестными плательщиками.

Конечно, должник может столкнуться с неприятностями и оказаться действительно неплатежеспособным, но чаще предвидеть подобное развитие событий помогает экспертиза состояния физлица. Найденные признаки могут помочь предотвратить ситуацию, когда задолжавшая компания станет настоящим банкротом.

Немало кредитных структур недостаточно качественно совершают сбор сведений о потенциальном должнике еще до предоставления средств, несмотря на широкий арсенал методик и средств для этого. Юридические организации рекомендуют предотвращать фиктивное банкротство при помощи таких методов:

  • Комплексная предварительная проверка конкретного контрагента. Ее выполнение возможно посредством открытых источников (веб-сайта ФНС, базы арбитражных дел, судебных интернет-порталов, Росреестра и так далее) и посредством всевозможных сервисов, осуществляющих сбор сведений о населении и предприятиях.
  • Скрупулезная экспертиза документов, которые обеспечены должником – учредительные и правоустанавливающие акты, решения и приказы, обеспечивающие руководству требуемые полномочия, бухгалтерский и налоговый учет, управленческие отчеты и так далее.
  • Полное исключение ситуаций, при которых документация передается для подписи через третьи лица, что обеспечивает предотвращение подписания бумаг неуполномоченными сотрудниками.
  • Постоянная оценка капитала партнеров по всей длительности действия соглашения.
  • Мониторинг капитала гарантов и поручителей, представителей страхования и так далее.
  • Дополнение соглашений условием об обеспечении контрагентами сведений о вероятном личном банкротстве.
  • Более активное дополнение соглашений не только условиями неустойки, но и действиями при залоге, удержании собственности, поручительстве, отдельных гарантиях, задатках, обеспечительных оплат. При этом присутствие залога является недостаточной мерой, так как кредитной организации потребуется его периодическая проверка на наличие и полноценность. В ряде ситуаций подойдет совершение видеонаблюдения, что гарантирует предотвращение нелегитимного вывоза залогового имущества, а также фиксацию данного действия, что даст основания для заявления в судебные инстанции.
  • Требование своевременного дополнения всех условий в имеющийся кредитный реестр.
  • Прозрачная подача допущенных нарушений и любых признаков преднамеренной процедуры банкротства.

Конечно, определенные методы, включая видеонаблюдение за залоговым имуществом, обходятся довольно дорого, но многие способы являются общедоступными.

Источник: //sodrugestvo.org/page/prednamerennoe-i-fiktivnoe-bankrotstvo

Ук рф статья 197. фиктивное банкротство. чем грозит?

Целью фиктивного банкротства является

Преднамеренное, фиктивное банкротство физического лица с помощью кредитора или в иных формах — популярные схемы обхода установленной законом процедуры проведения банкротства физического лица (ИП).

Чем грозит такой подход? В зависимости от характера содеянного и последствий может наступить административная и уголовная ответственность за преднамеренное банкротство или фиктивное банкротство.

Эти правонарушения, как правило, либо выявляются сотрудниками правоохранительных органов, либо о них становится известно из заявлений кредиторов или арбитражных управляющих. Проблема для должника — риск признания банкротства фиктивным или преднамеренным даже в ситуациях, когда это и вовсе не входило в планы.

Поэтому учитывать такую опасность нужно всегда, как и стремиться свести риск к минимуму прежде, чем будет подано заявление о несостоятельности.

Фиктивное банкротство: практические особенности

Если говорить простым языком, фиктивное банкротство — ложное банкротство. Под ним понимается публичное объявление о несостоятельности, когда фактически признаков банкротства нет. Вроде бы все просто.

Но на самом деле грань между фиктивным и нефиктивным банкротством может быть очень и очень узкой.

И это несмотря на то, что фиктивное банкротство считается более простым с точки зрения анализа составом правонарушения, чем преднамеренное банкротство.

Классический пример ложного объявления о банкротстве гражданином — подача заявления в арбитражный суд с предоставлением недостоверных сведений о своем реальном финансовом состоянии.

Зачем это делается, учитывая затратность и длительность процедуры? Как правило, самый главный аргумент — возможность приостановить исполнительные производства, то есть начатые принудительные взыскания долгов.

За этим следует снятие арестов с имущества и счетов, прекращение отдельных ограничительных мер, прекращение начисления неустойки по просроченной задолженности. Выгод на самом деле может быть гораздо больше — все индивидуально. Кредиторы же оказываются в противоположной ситуации.

Если бы банкротство не было начато, взыскания бы продолжились. Более того, скорее всего, были бы эффективны: относительно быстры и с положительным итогом. Заявление о банкротстве тем самым позволяет должнику своего рода отсрочить погашение задолженности, а в ряде случаев даже списать ее хотя бы частично.

Более сложной схемой фиктивного (иногда преднамеренного) банкротства является создание так называемой дружественной кредиторской задолженности.

В этом случае финансовое положение должника искусственно ухудшается с помощью лояльного или специально «созданного» кредитора.

При этом с целью нейтрализации риска ответственности за фиктивное банкротство заявление о несостоятельности подается самим кредитором, который не является субъектом этого правонарушения в принципе.

На практике применяются и другие схемы. В каждом случае разрабатывается своя или используется наиболее подходящая из самых популярных.

Но это все — случаи реальных фиктивных банкротств, когда гражданин или ИП сознательно идет на нарушение установленного порядка и злоупотребляет правом.

В ситуациях же, когда нужно лишь проанализировать риск ответственности и минимизировать его, достаточно знать характеристики (признаки) фиктивного банкротства, установленные КоАП и УК РФ.

Характеристики фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство с точки зрения административного и уголовного законодательства определяется одинаково. Вероятность наступления той или иной ответственности зависит только от размера ущерба: для уголовной ответственности он должен быть как минимум крупным — более 2 млн 250 тысяч рублей, для административной  — размер ущерба может быть, условно говоря, и 100 рублей.

Согласно КоАП и УК, фиктивное банкротство физического лица — заведомо ложное публичное объявление гражданином или ИП о своей несостоятельности.

Конкретные характеристики фиктивного банкротства определяются, в большей степени, исходя из сложившейся практики правоприменения.

Существуют и специальные методики (для арбитражных управляющих, правоохранительных органов), которые применяются с целью проверки наличия признаков такого банкротства, его выявления, квалификации и доказывания.

Общий порядок анализа на предмет фиктивного банкротства:

  1. Анализ проводится только в случаях подачи заявления о банкротстве самим должником.
  2. Анализу и оценке подлежит финансовое (материальное) положение должника за период, предшествующий банкротству (2-3 года), и с момента подачи соответствующего заявления в суд.
  3. Применяются специальные методики финансового анализа, выбор которых зависит от ситуации (кто проводит анализ, с какой целью, в каких условиях, каковы первичные данные о признаках фиктивного банкротства).
  4. Одним из методов является анализ значений и динамики коэффициентов платежеспособности должника, рассчитанных за определенный исследуемый период. Предметом анализа, например, могут быть абсолютная и текущая ликвидности, уровень и характеристики обеспеченности обязательств финансовыми и материальными активами должника, уровень и особенности платежеспособности по просроченным и текущим обязательствам.
  5. Анализ, независимо от методов, проводится на основе имеющейся в материалах дела о банкротстве и дополнительно собранной информации. Важно соотнести то, что заявлено должником, подтверждено им документально, и то, что получено из других источников — достоверных, актуальных, объективных.
  6. Главное, что подлежит установлению — реальное наличие признаков банкротства и их подтвержденность. Проще говоря, необходимо определить, действительно ли должник не может рассчитаться по своим долгам за счет имеющихся источников доходов или имущества, а такие долги — реальны, а не созданы искусственно.

Что может говорить о ложном банкротстве:

  • несоответствие указанных должником данных в заявлении и тех же данных, полученных из других источников;
  • недостоверность информации, указанной в заявлении и документах-приложениях, прежде чего касающейся финансового (материального) положения должника;
  • предоставление в суд поддельных документов;
  • ускоренно или множественно совершенные перед подачей заявления сделки, операции по реализации активов, снятию денег со счетов или, напротив, сделки (операции), влекущее резкое увеличение обязательств (долгов) — свидетельства искусственно создаваемых признаков банкротства.

Обычно указанного выше бывает достаточно для подозрений в фиктивном банкротстве. За ними следует более тщательный анализ, проведение расчетов и итоговые выводы о наличии или отсутствии признаков фиктивности сделанного заявления.

Административная ответственность за фиктивное банкротство

Она предусмотрена ч.1 ст. 14.12 КоАП РФ и наступает, если нет оснований для привлечения должника к уголовной ответственности. Это бывает, когда нет крупного ущерба, но есть признаки фиктивного банкротства.

Возможное наказание для граждан — штраф 1-3 тыс. рублей. Как видно, совсем немного. В этом случае главным последствием привлечения к административной ответственности является блокировка банкротства — процедура прекращается.

Уголовная ответственность

Для наступления уголовной ответственности (ст. 197 УК РФ) необходимо, чтобы был причинен крупный ущерб — более 2 млн 250 тыс. рублей.

Возможное наказание:

  • штраф 100 – 300 тыс. рублей или в размере дохода за 1 – 2 года;
  • принудительные работы до 5 лет;
  • лишение свободы до 6 лет со штрафом (либо без) до 80 тыс. рублей или в размере дохода за период до полугода.

Как обезопасить себя от фиктивного банкротства

Фиктивное и преднамеренное банкротство — правонарушения, которые наиболее характерны для деятельности юридических лиц, реже ИП и совсем нечасто — для граждан.

Дело в том, что и само количество банкротств физических лиц в общей структуре банкротств крайне невелико. Кроме того, применение разного рода схем стоит немало, должно быть оправданно.

То есть, речь, как правило, идет о получении гораздо большей выгоды, нежели бы дало отсутствие процедуры банкротства.

Разного рода схемы фиктивных банкротств, по крайней мере часто применяемые, так же хорошо известны правоохранительным органам, как и тем «специалистам», которыми они практикуются.

Поэтому раз за разом приходится придумывать все новые и новые варианты, усложняя их и модифицируя под конкретные условия.

Как правило, используются пробелы, недоработки в законодательстве, отсутствие или спорность судебной практики, а также в комплексе схемы по уклонению от уплаты налогов и погашению кредиторской задолженности, обычно перед банками или схожими крупными кредиторами.

Как уже упоминалось выше, одним из популярных способов фиктивного банкротства является создание «дружественной» кредиторской задолженности и банкротство через такого кредитора.

В этом случае привлечение к ответственности за фиктивное банкротство невозможно, поскольку она наступает только в отношении должника. Но, несмотря на своего рода обходной маневр, к ответственности за подобного рода схемы привлекают, и достаточно активно.

В этом случае просто идут по пути доказывания преднамеренного банкротства — искусственного создания неспособности гражданина исполнить свои обязательства.

Надо сказать, что грань между фиктивным и преднамеренным банкротством бывает невелика. И если невозможно доказать одно, вполне возможно доказать другое. Кроме того, зачастую действия, связанные с нарушением порядка проведения банкротств, носят комплексный характер.

Уже давно никто не идет открыто на фиктивное банкротство, всего лишь заявляя о себе ложные сведения. Поэтому обычно признаки фиктивного банкротства соседствуют с признаками преднамеренного банкротство.

А вопрос квалификации (правильной квалификации) решается в индивидуальном порядке, исходя из умысла, целей и задач банкрота.

Для законопослушных граждан, которые не намерены банкротиться ложно или создавать для этого условия, основной риск несут в себе услуги разного рода «специалистов», обещающих «золотые горы». В этом случае применение какой-то специальной схемы, как правило, обосновывается возможностью получения тех или иных выгод.

Например, скорость процедуры, списание некой части долгов, начало или затягивание процесса ради отказа кредиторов от своих претензий, возможность заключения выгодного соглашения о реструктуризации долгов, снятие ограничений с имущества, счетов и т.п.

Это кажется привлекательным, но практически любой отход от установленной процедуры, а порой и банальные ошибки в заявлении ставит под угрозу привлечение к ответственности. Следует учитывать и тот факт, что в текущих условиях арбитражные управляющие обязаны проводить анализ каждого дела на предмет фиктивного или преднамеренного банкротства.

Спасти ситуацию может лишь участие лояльного (своего) управляющего, но и с этим есть проблемы — законодательство идет по пути сведения к минимуму возможностей должника по самостоятельному привлечению арбитражных управляющих в процесс.

Как максимально себя обезопасить:

  1. выбирать проверенных юристов, с опытом, квалификацией, а главное — хорошей репутацией на рынке;
  2. не идти на неоправданные риски в попытке получения неких «выгод»;
  3. действовать благоразумно, без нарушений закона и установленной процедуры;
  4. тщательно проверять предоставляемые в суд документы, в том числе на ошибки, описки;
  5. самостоятельно или с привлечением специалиста провести анализ дела на предмет фиктивного и преднамеренного банкротства, в том числе уделяя внимание сделкам и операциям до подачи заявления.

Граждане редко попадают под прицел правоохранительных органов в плане привлечения к административной или уголовной ответственности за нарушения в сфере личного банкротства. Упор делается на работу с юридическими лицами. Но это не значит, что нарушения процедуры, даже незначительные, допустимы. Нужно быть внимательным.

Источник: //law03.ru/finance/article/fiktivnoe-bankrotstvo-fizicheskogo-lica

Фиктивное банкротство: признаки, цели, последствия

Целью фиктивного банкротства является

К сожалению, многие предприниматели в процессе своей деятельности сталкиваются с финансовыми трудностями, которые порой приводят компанию к плохому экономическому состоянию. Иногда получение статуса банкрота может стать единственным решением для избегания критической ситуации и выхода из долговой ямы, и позволит начать новое дело.

Однако, некоторые недобросовестные бизнесмены самостоятельно инициируют свою несостоятельность и преднамеренно приводят свою компанию к фиктивному банкротству. Такие действия нарушают законодательство РФ и влекут за собой разного рода ответственность.

Что такое фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство – это положение, при котором юрлицо заявляет о своей несостоятельности и инициирует судебный процесс о банкротстве, хотя в действительности у него имеются финансовые активы для погашения своих обязательств.
Для запуска этого процесса недобросовестные предприниматели осуществляют целый комплекс противоправных действий, чтобы лжебанкротство имело основания. К ним относятся:

  • Выведение основных активов фирмы на другие счета или в другие компании.
  • Использование многоразового кредитования – оформление займов для погашения предыдущих кредитов.
  • Составление и направление должником заявления в суд о несостоятельности.
  • Списание долгов.
  • Для погашения обязательств лжебанкрота могут использоваться только активы, которые он предварительно не вывел.

Умышленное банкротство является опасным действием, которое нарушает права и ущемляет интересы заимодателей и прочих заинтересованных лиц.
Процедура банкротства регулируется Законом №ФЗ 127 «О несостоятельности», ст. 25 ГК РФ и ст.ст. 196-197 Уголовного кодекса РФ.

Признаки

В связи с возможностью обмана со стороны должника в законодательстве определено ответственное лицо, которое обязано выполнять анализ деятельности компании для выявления признаков фиктивного банкротства.

Им является конкурсный управляющий, который при обнаружении признаков преднамеренной несостоятельности, должен сразу сообщать в уполномоченные органы.

Основные признаки фиктивного банкротства компании или гражданина следующие:

  • приобретение товаров по завышенной стоимости;
  • наличие в финансовой и бухгалтерской отчётностях данных о непогашенных обязательствах, которых не существует;
  • умышленное скрытие должником активов компании при проведении проверки;
  • перенос текущих доходов или затрат на статьи последующих периодов и т. д.

Помимо этих признаков, управляющий может обратить внимание на существование следующих обстоятельств:

  • осуществляя расчёты с контрагентами, должник перечисляет средства на другие счета;
  • вложение свободных активов в заведомо неликвидные ценные бумаги (мнимая сделка, необходимая для обналичивания средств);
  • перенаправление средств из уставного фонда компании в фонд другой организации;
  • в бухгалтерских материалах недостаёт необходимых документов;
  • согласно накладным и счетам предприятие закупало товары по завышенной стоимости.

Все собранные и обработанные данные управляющий направляет в суд для дальнейшего рассмотрения.
Для доказательства факта преднамеренной несостоятельности необходимо предоставить серьёзные аргументы, при соблюдении следующих условий:

  • наличие умысла со стороны должника;
  • причинение действиями банкрота внушительного ущерба заимодателям или другим лицам.

Цели

Основной целью инициирования умышленного банкротства является представление невозможности юрлица рассчитаться по своим долговым обязательствам, чтобы списать задолженность или получить удобные условия для её оплаты.

При общей сумме задолженности от 300 тыс. рублей и превышении срока исполнения обязательств более чем на 3 месяца предприниматель может использовать этот приём для ликвидации ООО.

Иногда недобросовестные бизнесмены преследуют следующие цели:

  • освободиться от обязательств по невыплаченным налогам, сборам и штрафам;
  • вывести средства компании для организации нового бизнеса;
  • присвоение активов компании его руководителями и собственниками.

Однако, при выявлении доказательств, квалификация фиктивного банкротства и цели виновного лица не имеют значения, ведь в любом случае ему не удастся избежать наказания.

Статья 197 УК РФ

Эта статья определяет санкции и ответственность по отношению к неблагонадёжному должнику. Так, к ответственности могут быть привлечены следующие лица;

  • руководство компании (информация об управленцах фирм содержится в ЕГРЮЛ);
  • собственники организации;
  • бизнесмены, внесённые в ЕГРИП;
  • физлица без статуса ИП.

Процесс признания несостоятельности физических и юридических лиц проходит по сходным правилам. Согласно ст. 197 УК РФ основания для привлечения к ответственности граждан и юрлиц идентичны.
К уголовной ответственности привлекаются только лица, виновные в фиктивном банкротстве, которое привело к ущербу заимодателей в крупном размере (более 1,5 млн. рублей).

Зачем применять фиктивное банкротство

Как правило, предприниматели, решившиеся на умышленное банкротство, беспокоятся о личных интересах и стремятся получить максимальную выгоду в любой ситуации.

Некоторые желают просто избежать обязательств и не хотят рассчитываться по своим долгам перед заимодателями, государством, работниками, партнёрами и другими лицами. Другие бизнесмены стремятся побыстрее избавиться от убыточного бизнеса, чтобы открыть новую компанию.

Есть категория предпринимателей, которые при помощи банкротства стремятся извлечь личную финансовую выгоду, не переживая о причинении ущерба другим лицам.

Какие могут быть последствия

В процессе рассмотрения дела о несостоятельности проверка должника на благонадёжность может проводиться на любом этапе, где инициаторами могут выступать конкурсные кредиторы и управляющий. Для проведения экспертизы заинтересованные лица могут привлекать специализированные компании.

По результатам проверки устанавливается наличие признаков фиктивного банкротства и лиц, которые причастны к данной ситуации. Вне зависимости от выявленных фактов, стороны рассматривают вопрос о целесообразности проведения оздоровительных мероприятий для восстановления платёжеспособности компании.

При доказательстве фактов умышленного банкротства причастное лицо может быть приговорено:

  1. к штрафу.
  2. выполнению принудительных работ на срок до 5 лет.
  3. лишению свободы на срок до 6 лет.

Для физических лиц

Если физлицо имеет полномочия принимать решения и выполнять действия, которые привели компанию к фиктивной неплатёжеспособности, оно будет отвечать за содеянное. При рассмотрении дела о несостоятельности заимодатели и прочие заинтересованные лица имеют право направить в суд обращение о взыскании своих убытков с гражданина и о начислении на него штрафных санкций.

Для юридических лиц

При фиктивной несостоятельности юридические лица к ответственности не привлекаются. Все иски предъявляются физлицам, причастным к возникновению этой ситуации.
Ответственность виновных лиц бывает следующей:

Согласно ст. 14.12 КоАП РФ суд может наложить на обвиняемого гражданина штраф в размере от 40 до 50 минимальных выплат труда, не облагаемых налогами на прибыль и дисквалифицировать его на период до трёх лет.

Одновременно с административным наказанием виновный предприниматель может быть привлечён к уголовной ответственности. Продолжительность самого сурового наказания в виде лишения свободы в этом случае составляет 6 лет.

Иногда тюремный срок дополняется штрафом, который может составлять максимум 80 тыс. рублей или сумму равную полугодовому доходу осуждённого.

Кроме тюремного заключения, обминаемому гражданину могут присудить следующие наказания:

  • штраф в размере от 100 до 300 тыс. рублей или в сумме доходов за 1–2 года.
  • принудительные работы на срок до пяти лет.

Если предприниматель обвиняется в махинациях, связанных с неуплатой сумм в бюджет, ему может быть присуждён срок лишения свободы до 10 лет с одновременной конфискацией имущества.

Таким образом, фиктивное банкротство юридического лица является серьёзным преступлением в экономической сфере вне зависимости от целей виновных лиц.

Не стоит забывать, что при выявлении фактов и доказательств неблагонадёжности должника, его обязательно привлекут к ответственности.

Государство заинтересовано в выявлении и наказании лиц, виновных в фиктивной несостоятельности. Это связано с тем, что подобные ситуации пагубно влияют на экономический рынок в стране и снижают значимость понятия банкротства.

Источник: //bankrotof.net/bankrotstvo-yuridicheskih-lits/fiktivnoe-bankrotstvo/

Артель
Добавить комментарий